Коли банк може заморозити кошти у 2026 році – нові правила фінмоніторингу
Нетипові транзакції, перевірки та зниження автоматичних лімітів у листопаді
Для українських фізичних осіб – підприємців (ФОП) у 2026 році дотримання річного податкового ліміту більше не гарантує відсутності проблем із банками. Фінансові установи активно аналізують динаміку руху коштів, тому нетипові операції чи різке зростання оборотів можуть стати підставою для призупинення транзакцій.
Річні податкові межі та поведінковий моніторинг
Експертка зазначає, що кожному підприємцю слід орієнтуватися на три ключові критерії: встановлений законом граничний дохід, внутрішні банківські пороги для автоматичного проведення платежів та індивідуальну оцінку фінансової поведінки.
У 2026 році діють такі максимальні річні ліміти для платників єдиного податку:
1 група: 1 444 049 грн на рік (орієнтовно 120 тисяч грн на місяць);
2 група: 7 211 598 грн на рік (близько 600 тисяч грн на місяць);
3 група: 10 091 049 грн на рік (понад 840 тисяч грн на місяць).
Юристка наголошує, що стабільність є вирішальним фактором. Якщо підприємець щомісяця отримував по 100 тисяч гривень, а потім раптово провів операцію на мільйон, фінустанова гарантовано вимагатиме документи про походження коштів.
Посилення автоматичних лімітів та необхідні документи
Окремо банківський сектор керується спеціальним меморандумом про автоматичне проведення переказів. Згідно з угодою, граничні суми для транзакцій без додаткової перевірки суттєво зменшаться наприкінці року.
Пороги для автоматичного проведення операцій зміняться наступним чином:
До 14 листопада 2026 року: для 1 групи – до 600 тис. грн/місяць, для 2–3 груп – до 3 млн грн, для юридичних осіб – до 5 млн грн;
Після 14 листопада 2026 року: межі знизяться до 400 тис. грн для 1 групи, до 1 млн грн для 2–3 груп та до 2 млн грн для юридичних осіб.
Більше уваги банки приділяють рахункам, відкритим нещодавно, або тим, де активність відновлюється після тривалого застою. Щоб уникнути блокування, підприємцям радять завжди мати напоготові первинну документацію: договори, акти виконаних робіт, накладні, рахунки та актуальні податкові декларації.